Bedrijfsvoering | Wat heeft het gekost

Wat heeft het gekost

Kostensoort x € 1.000	Gewijzigde begroting	Rekening 2025	Verschil t.o.v. gewijzigde begroting
a. Salarissen en inhuur	231.447	240.583	9.136	N
b. Afdelingsoverhead	8.341	9.127	787	N
c. Personeel & organisatie	6.181	5.292	889	V
d. Informatisering & automatisering	14.520	14.387	133	V
e. Financiën & basisregistraties	678	788	110	N
f. Communicatie	520	553	34	N
g. Faciliteiten & huisvesting	17.504	17.752	248	N
h. Juridisch	778	757	22	V
i. Materieel / werkplaatsen	5.629	5.114	515	V
j. Overige organisatiekosten	1.931	1.080	852	V
Organisatiekosten totaal	287.528	295.433	7.905	N
k. Dekking tijdschrijven	-67.694	-74.904	7.210	V
Organisatiekosten totaal na tijdschrijven	219.834	220.530	695	N
Resultaat organisatiekosten	219.834	220.530	695	N

Toelichting resultaat organisatiekosten:
Het resultaat op de organisatiekosten is ten opzichte van de gewijzigde begroting uitgekomen op € 0,695 miljoen nadelig.
Op het totaal van de begrote organisatiekosten van € 219,8 miljoen is dit een afwijking van - 0,32%. Hieronder volgt een nadere toelichting op deze onderdelen.

1. Personeelskosten: salarissen en inhuur
Op de kosten voor salarissen en inhuur (a.) is een nadeel van € 9,1 miljoen gerealiseerd. Dit ontstaat in belangrijke mate bij met name de tijdschrijvende afdelingen (dit zijn de afdelingen die aan projecten werken) waar sprake is geweest van een hogere bezetting door meer vraag vanuit projecten en activiteiten dan begroot. Tegenover de hogere bezetting bij de tijdschrijvende afdelingen staan extra opbrengsten uit tijdschrijven (k.), voordeel € 7,2 miljoen.

2. Bedrijfsvoeringskosten (PIOFACH)
Het resultaat op de bedrijfsvoeringskosten (b. t/m j.) is € 1,2 miljoen voordelig. Dit is als volgt opgebouwd:

Er is een voordeel van € 0,9 miljoen op de centrale budgetten voor personeel & organisatie (c.) die bestaan uit diverse onderdelen. Het voordeel is met name ontstaan door een vrijval uit de voorziening voormalig personeel, lagere kosten voor het MD-programma als gevolg van vertraging in de aanbesteding hiervoor en lagere kosten voor thuiswerkvergoedingen.
De budgetten voor huisvesting en facilitaire ondersteuning (g.) laten een nadeel zien van per saldo € 0,2 miljoen. Hoewel diverse onderdelen binnen deze budgetten voordelen laten zien (o.a. telefonie, digitale werkplek, onderhoud gerelateerde kosten) zien we met name hogere kosten voor beveiliging. In 2025 heeft een nieuwe aanbesteding plaatsgevonden wat heeft geleid tot hogere prijzen. Daarnaast zien we dat er meer fysieke beveiliging nodig is, bijvoorbeeld in de stadswinkels, als gevolg van maatschappelijke ontwikkelingen. We verwachten dat deze trend zich komende jaren ook laat zien. De hogere kosten voor beveiliging zijn dan ook structureel (€ 300.000).
De overige organisatiekosten (j.) laten samen een voordeel zien van € 0,85 miljoen op diverse budgetten waaronder voor centrale bedrijfsvoering.
De materiaal en werkplaatsen (i.) laten een voordeel zien van € 0,5 miljoen. Dit voordeel komt onder andere door gedaalde brandstofkosten. Er is daarnaast een compensatie ontvangen van een leverancier van elektrische inzamelvoertuigen in verband met de vertraagde levering van de bestelde inzamelvoertuigen. Tevens is er een boekwinst gerealiseerd op de verkoop van een aantal afgeschreven voertuigen.
Op afdelingsoverhead (b.) is een nadeel gerealiseerd van € 0,8 miljoen voornamelijk als gevolg van hogere uitgaven door overwerk.