Toelichting Rechtmatigheidsverantwoording
1. Begrotingscriterium
Exploitatie
In onderstaande tabel staan de velden gepresenteerd waar een overschrijding op de lasten heeft plaatsgevonden groter dan € 1.207.700. Deze grens is door de raad bepaald en bedraagt 1‰ van de totale lasten van deze jaarstukken exclusief toevoegingen aan de reserves.
Nr. | Programma | Veld | Bedrag | Acceptabel | Argumentatie |
|---|---|---|---|---|---|
1 | Inclusieve stad | Persoonlijke ontwikkeling en zelfredzaamheid | 3,8 | Ja | De totaal gerealiseerde lasten voor het programma Welkom in Tilburg zijn hoger dan ingeschat. Hier staat dekking uit rijksmiddelen tegenover. |
2 | Samen en dichtbij | Financiering en algemene dekkingsmiddelen | 2,2 | Ja | Correctie toerekening omslagrente conform het BBV. Levert een nadeel op het veld Financiering en algemene dekkingsmiddelen en voordelen op de velden waar de netto rentelasten aan worden toegerekend. Per saldo is er sprake van een budgetneutrale correctie. |
Investeringen
In onderstaande tabel staan de kredieten gepresenteerd waar een overschrijding op de lasten heeft plaatsgevonden groter dan € 1.207.700. Deze grens is door de raad bepaald en bedraagt 1‰ van de totale lasten van deze jaarstukken exclusief toevoegingen aan de reserves.
Nr. | Programma | Veld | Bedrag | Acceptabel | Argumentatie |
|---|---|---|---|---|---|
1 | Duurzame stad | Fysieke basiskwaliteit | 8,5 | Ja | Het meerjarige project verledden in de openbare ruimte is versneld uitgevoerd. Deze versnelling leidt niet tot een tekort binnen het totale project. De overschrijding van het krediet in 2025 wordt gedekt binnen de toekomstige jaarschijven en is daarmee rechtmatig. |
2. Voorwaardencriterium
Er zijn geen bevindingen.
3. Misbruik & Oneigenlijke gebruik criterium
Er zijn geen bevindingen.
Verbeteracties 2026
Met betrekking tot het begrotingscriterium blijft het onze doelstelling om de raad tijdig te informeren en het aantal overschrijdingen te minimaliseren. Voor het voorwaardencriterium en het misbruik & oneigenlijk gebruik zijn geen specifieke verbeteracties geformuleerd voor 2026, omdat er in 2025 geen bevindingen zijn gerapporteerd.
Overige bevindingen
Op het moment van schrijven wordt onderzocht of er op ambtelijk niveau, buiten het management, mogelijk een integriteitsschending heeft plaatsgevonden.