Overlopende passiva
Overlopende passiva | 31-12-2025 | 31-12-2024 | ||
|---|---|---|---|---|
Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten en daaraan gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume | 50,7 | 48,1 | ||
Ontvangen voorschotbedragen Europese en Nederlandse overheidslichamen | 211,4 | 181,0 | ||
Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen | 12,0 | 11,9 | ||
Totaal | 274,1 | 241,0 |
De overlopende passiva zijn toegenomen van € 241,0 miljoen naar € 274,1 miljoen. Deze toename van € 33,1 miljoen wordt met name veroorzaakt door een toename van de ontvangen voorschotbedragen van overheden met € 30,4 miljoen (zie specificatie hieronder).
De verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en in een volgend jaar tot betaling komen en overige vooruit ontvangen bedragen zijn toegenomen van € 60,0 miljoen naar € 62,7. Hieronder zijn posten opgenomen voor onder andere:
- Verschillende posten onder de overige overlopende passiva € 15,2 miljoen. Dit betreffen voornamelijk nog te betalen zorgkosten (Jeugdzorg en Hulp aan Huis);
- Nog af te dragen loonheffing en sociale lasten personeel € 18,0 miljoen;
- Verschillende posten onder de overige verplichtingen € 8,1 miljoen;
- Vooruit ontvangen of vooruit gefactureerde bedragen inzake faciliterend grondbeleid € 5,1 miljoen. Dit zijn exploitatiebijdragen van derden die hoger zijn dan de kosten die op balansdatum gerealiseerd zijn;
- Overige vooruit ontvangen bedragen € 4,6 miljoen;
- Nog af te dragen btw over december 2024 € 3,4 miljoen.
De ontvangen voorschotbedragen van Europese en Nederlandse overheidslichamen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten in volgende begrotingsjaren kunnen als volgt worden gespecificeerd:
Verloop ontvangen voorschotbedragen Europese en Nederlandse overheidslichamen | Boekwaarde | Ontvangen bedragen | Vrijgevallen bedragen of terugbetalingen | Boekwaarde |
|---|---|---|---|---|
(x € 1.000) | 31-12-2024 | 31-12-2025 | ||
Ontvangen voorschotbedragen van Europese overheidslichamen | 327 | 2.729 | 822 | 2.234 |
Arbeidsmarkt Regio Midden Brabant | 327 | 330 | 657 | - |
EUI (European Urban Initiative): BatteREstore | - | 2.399 | 165 | 2.234 |
Ontvangen voorschotbedragen van het Rijk | 177.230 | 90.558 | 65.104 | 202.685 |
A17 Voorkomen georganiseerde en ondermijnende jeugdcriminaliteit | 2.679 | 2.565 | 3.326 | 1.919 |
A20 Aanpak Radicalisering | 249 | 218 | 154 | 312 |
A49 RIEC Zeeland-West-Brabant: Frictiebudget | - | 745 | 656 | 88 |
Begeleiden van ex- gedetineerden | 27 | 116 | 85 | 58 |
C126 Verbetering digitale dienstverlening | 64 | - | 64 | - |
D10 Volwasseneducatie | 1.105 | 2.614 | 3.132 | 588 |
D12 RMC 2021-2024 | 226 | 1.288 | 1.514 | - |
D12A VSV 2021-2025 | - | 1.433 | 865 | 568 |
D14 Nationaal Programma Onderwijs | 269 | - | 268 | 1 |
D19 Onderwijs huisvesting Oekraine | 438 | - | 438 | - |
D21 Impuls jongerencultuur | 108 | - | 68 | 40 |
D23 Lokale Bibliotheekvoorzieningen | 217 | - | 192 | 25 |
D28 Cultuur | 409 | - | 373 | 37 |
D8 Onderwijsachterstandenbeleid 2023-2026 | 2.258 | 11.023 | 10.480 | 2.801 |
Duurzaam Maatschappelijk Vastgoed | 4.967 | 268 | 1.089 | 4.146 |
E104 Woningbouw op korte termijn door bovenplanse infrastructuur | 19.418 | - | 756 | 18.662 |
E110 Mobiliteitspakketten Woningbouw | 19.288 | 26.008 | 41 | 45.255 |
E111 Schoon en Emissieloos Bouwen | 16 | 700 | 10 | 705 |
E113 Tijdelijke regeling uitkering bodemopgaven 2024-2030 | 229 | 152 | 29 | 352 |
E120 Stimulering Verkeersveiligheidsmaatregelen (VVM) 2025-2030 | - | 1.582 | 318 | 1.264 |
E20 Stimulering Verkeersveiligheidsmaatregelen (VVM) 2020-2021 | 2.485 | - | - | 2.485 |
E21 Circulaire Ambachtscentra | - | 50 | 12 | 38 |
E26 Spoorse doorsnijdingen Spoorzone | 1.695 | - | - | 1.695 |
E3 Uitvoeringskosten sanering verkeerslawaai | 1.960 | 270 | 294 | 1.935 |
E36 Wilhelminakanaal fase 1,5 | 4.750 | - | - | 4.750 |
E44 Tijdelijke impulsregeling klimaatadaptatie 2021–2027 | 3.272 | - | 899 | 2.373 |
E53 Schone Luchtakkoord | 372 | - | 332 | 40 |
E84 Stimulering Verkeersveiligheidsmaatregelen (VVM) 2022-2023 | 712 | - | - | 712 |
E97 Bodemopgaven | 330 | - | 3 | 327 |
F11 MKB deals | 26 | - | 26 | - |
G10 Inburgering | 4.053 | 4.573 | 4.712 | 3.913 |
G13 Onderwijsroute | 240 | 195 | 436 | - |
G4 Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (TOZO) | 718 | 520 | 731 | 508 |
H1 Medicinale Heroinebehandeling | - | 732 | 732 | - |
H12 Lokale preventieakkoorden | 11 | - | 11 | - |
H20 Open driemilieusvoorziening | 9.053 | - | 123 | 8.930 |
H26 Randvoorwaardelijke functies jeugdhulp | 130 | 136 | - | 266 |
H26B Bovenregionaal Expertise Netwerk (BEN) | 122 | 215 | 253 | 84 |
H27 Domein-overstijgend samenwerken | - | 269 | 188 | 81 |
H30 Sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis 2023–2026 | 345 | 4.202 | 4.005 | 542 |
H32 Meerkosten Energie Openbare Zwembaden | 882 | - | 882 | - |
H35 Integraal Zorgakkoord | 1.289 | 3.941 | 4.073 | 1.156 |
H39 Domeinoverstijgend samenwerken 2025 | - | 186 | 179 | 7 |
H4 Stimuliering Sport | - | 3.925 | 2.246 | 1.679 |
Instandhouding Rijksmonumenten | 9 | 6 | 12 | 4 |
Integrale triage | 280 | - | 205 | 75 |
Inzet Wijk GGD | 17 | - | 17 | - |
J100 Kansrijke Wijk | 1.897 | 2.965 | 3.589 | 1.273 |
J105 Startbouwimpuls | 9.028 | - | 508 | 8.520 |
J106 Gebiedsbudget | 8.350 | - | - | 8.350 |
J109 Volkshuisvestingsfonds | 8.883 | - | - | 8.883 |
J18 Isolatieopgave: Nationaal Programma Lokale Warmtetransitie | - | 221 | - | 221 |
J209 Huisvesting aandachtsgroepen (meerjarig) | 182 | 1.672 | - | 1.854 |
J209 Huisvesting aandachtsgroepen (studenten) | - | 2.907 | - | 2.907 |
J28 Goed verhuurderschap | 2 | - | 2 | - |
J32 Ventilatie in scholen | 103 | - | 103 | - |
J47 Volkshuisvestingsfonds Wandelbos | 11.340 | - | 120 | 11.220 |
J55 Aanpak energiearmoede | 1.781 | - | 572 | 1.209 |
J56 Huisvesting aandachtsgroepen | 1.000 | - | 1.000 | - |
J85 Flex- en transformatiewoningen | 5.100 | - | 3.936 | 1.164 |
J9 Woningbouwimpuls Kenniskwartier | 4.249 | - | - | 4.249 |
J9 Woningbouwimpuls Louis Bouwmeesterplein | 2.186 | - | - | 2.186 |
J9 Woningbouwimpuls Mascagni | 2.348 | - | - | 2.348 |
J9 Woningbouwimpuls Stappegoor | 9.003 | - | - | 9.003 |
J9 Woningbouwimpuls YPC Theresia | 2.665 | - | - | 2.665 |
J94 Lokale Aanpak Isolatie | 9.951 | 4.603 | 268 | 14.285 |
J95 Regionale structuur Nationaal Programma Lokale Warmtetransitie Hart van Brabant | 590 | 258 | 360 | 488 |
J96 Regio Deals 4e tranche | 10.766 | 269 | 3.018 | 8.017 |
J97 Huisvesting grote gezinnen vergunninghouders | 43 | - | 43 | - |
K28 Capaciteit decentrale overheden voor klimaat-.en energiebeleid | 1.289 | 7.829 | 4.388 | 4.729 |
K28 Capaciteit decentrale overheden voor klimaat-.en energiebeleid: Zero Emissie Zone | 942 | 411 | 923 | 430 |
M16 Opvang ontheemden Oekraïne | 515 | - | 515 | - |
M6 Huisvesting in Doorstroomlocaties | - | 1.474 | 1.441 | 33 |
Voorbereidingskosten sanering verkeerslawaai | 300 | - | 89 | 212 |
Wijkscan | - | 20 | 1 | 19 |
- | - | - | - | |
Ontvangen voorschotbedragen overige Nederlandse overheidslichamen | 3.486 | 6.628 | 3.653 | 6.461 |
Bosaanleg Rugdijk Zwaluwenbunders | - | 1.318 | 19 | 1.299 |
G15 Brabants Migratie Informatie Punt | 210 | - | 210 | - |
Grote Oogst | 375 | - | 43 | 332 |
J6B Reitse Campus | - | 496 | 147 | 349 |
L35b Recropassage | - | 1.100 | 1.017 | 83 |
Midden- en West-Brabant Makes & Moves | 263 | - | 263 | - |
Recropassage N261 | - | 1.700 | - | 1.700 |
SBO Wijkgerichte aanpak | 1 | - | 1 | - |
Snelfietsroute Tilburg-Waalwijk | 181 | - | 181 | - |
Talent Kenniseconomie | 401 | - | 401 | - |
Uitvoering Energiebesparing | 50 | - | 50 | - |
Verkeer & Vervoer | 2.005 | 1.706 | 1.232 | 2.479 |
Wijkaanpak | - | 307 | 87 | 220 |
Totaal | 181.044 | 99.915 | 69.579 | 211.380 |