Parameters en uitgangspunten
De prognose van de grondexploitatie wordt beïnvloed door planspecifieke en algemene uitgangspunten. Onderstaand zijn de gehanteerde uitgangspunten (parameters) voor de jaarstukken 2025 op een rij gezet. Tevens wordt verwezen naar de gehanteerde bronnen. Onderstaande parameters zijn bij de Jaarrekening doorgevoerd in de plannen.
Parameter | Jaarrekening | Bron |
|---|---|---|
Rentepercentage | 0,2583% | Definitief cijfer. Op basis van voorschriften BBV. |
Parameters | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029-2034 | Bron |
|---|---|---|---|---|---|---|
Kostenontwikkeling | 5,0% | 4,0% | 3,0% | 3,0% | 2,0% | Position paper parameters grondexploitatie 2026 |
Opbrengstenontwikkeling | 5,0% | 3,0% | 3,0% | 3,0% | 2,0% | Position paper parameters grondexploitatie 2026 |
Voor boekjaar 2025 is de rente naar beneden bijgesteld, van 0,5% naar 0,2583%. De reden hiervoor is dat er minder vreemd vermogen is aangetrokken dan verwacht, door uitstel van investeringen. Deze bijstelling is verwerkt in de grondexploitatieprojecten.
Het effect van de bijstelling van de parameters op het FSO is nihil. De hogere kostenontwikkeling komt direct tot uiting in verhoogde verliesvoorzieningen. De hogere opbrengstontwikkeling komt nog niet tot uiting, omdat de winsten pas worden genomen als ze zijn gerealiseerd. Dit is alleen nog het geval in het plan
Wijkevoort. In verband met de voortgang van dit project (er worden nog geen opbrengsten gerealiseerd), wordt hier nog geen winst genomen.