Vitale Stad

Overheveling budget innovatie economie buitengebied
In de Programmabegroting 2025 was een incidenteel bedrag opgenomen voor het opstellen van een visie op de economische ontwikkelkansen van het buitengebied. Het betreft hier een vervolgproces op de gebiedsvisie Oostflank, waar het grootste deel van het betreffende buitengebied zich bevindt. Inmiddels is de bestuurlijke opdracht vastgesteld waarbij ook de gemeente Oisterwijk (bestuurlijk) is betrokken. De werving van het bureau dat de visie gaat opstellen loopt en de beoogde oplevering van een economisch handelingsperspectief voor de Oostflank is eind tweede kwartaal/begin derde kwartaal 2026. Het gereserveerde budget wordt in 2026 ingezet voor inhuur van externe expertise op het vlak van economie van het buitengebied inclusief procesbegeleiding. Voorgesteld wordt het budget van € 100.000 over te hevelen naar 2026 en te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening.

Overheveling budget Strategische aankoop en exploitatie winkelpand
In de Programmabegroting 2025 (voorstel Nieuw Beleid 165) zijn ten behoeve van de brancheringsaanpak binnenstad incidentele middelen à € 540.000 beschikbaar gesteld om de kosten van afwaardering voor de strategische aankoop van winkelpanden te dekken, wanneer dit bijdraagt aan de doelen van de brancheringsvisie. Daarnaast is een incidenteel budget à € 150.000 netto in 2025 voor vier jaar beschikbaar gesteld om de bijbehorende exploitatie te dekken. In 2025 heeft geen verwerving plaatsgevonden omdat er geen geschikte kans zich heeft voorgedaan. Het is nog steeds het voornemen om, in lijn met hetgeen we met de brancheringsaanpak voor ogen hebben, een pand aan te kopen in 2026. Voorgesteld wordt dan ook om de resterende middelen voor de afwaardering, zijnde € 540.000, over te hevelen naar 2026 en de resterende middelen voor de exploitatie, zijnde € 150.000, over te hevelen naar 2029 en beiden te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening.

Bijstelling grondexploitatie
Door de aanpassing in fasering van projecten ontstaan afwijkingen tussen raming en realisatie in de jaarschijf 2025. Dit betreft meestal een verschuiving tussen de jaren. Het uiteindelijke effect op de totale grondexploitatie is budgettair neutraal. Een aantal grote mutaties zijn hieronder toegelicht.

• Spoorzone Kerngebied (L 734 V/B 481 V)
  De realisatie van de specials in de binnentuin is vertraagd vanwege uitloop in ontwerp- en aanbesteding daarvan. De aanpassingen aan het Burgemeester Stekelenburgplein zijn vertraagd vanwege het een langer ontwerp- en participatieproces met toekomstige gebruikers van het plein

• Spoorzone Zwijsen 1 (L 28 V/B 1.469 N)
  Door een planwijziging is de aanvraag omgevingsvergunning vertraagd en kon het laatste deel van de exploitatiebijdrage nog niet in rekening gebracht worden. Dat verschuift naar 2026;
• Wagnerplein (L 153 V/B 2.328 V)
  Het project is stilgelegd vanwege prioritering. Dit wordt in de loop van 2026 geformaliseerd met de ontwikkelaar;

• Piushaven fabriekskwartier Noord (B 3.011 N)
  Doordat de bouw van het fabriekskwartier vertraging heeft opgelopen, worden de geraamde exploitatiebijdragen op een later tijdstip gerealiseerd;

• Wijkevoort en Wijkevoort facilitair (L 2.376 V/ B 1.500 N)
  Nog niet alle verwervingen hebben plaatsgevonden. De kosten voor de ecologische verbindingszone zijn in 2025 gemaakt. Er zijn minder plan- en apparaatskosten gemaakt. Het project wacht op een uitspraak van de Raad van State;

• De Residentie (L 685 V/B 3.045 N)
  De verkoop van de grond is vertraagd, waardoor de opbrengsten en de gerelateerde kosten doorschuiven naar 2027;

• Louis Bouwmeesterplein ( 6.946 V/B 3.517 N)
  De aankoop van de appartementen is vertraagd, de aankoopkosten zijn doorgeschoven naar 2028;

• Kempenbaan Oost (L 997 V/B 1.121 N)
  De overeenkomst is gesloten in 2025. Uitvoering is doorgeschoven naar 2026;

Resultaat overige grondexploitatieprojecten, beheer grondbedrijf, overloop FSO, balansboekingen faciliterend grondbeleid en mutaties reserves en voorzieningen grondexploitatie (zie paragraaf grondbeleid) (L 15.150 V/B.15.908 N)

StellenBosch (voorheen Puijacker)   
Er is € 1,521 miljoen beschikbaar gesteld door het taskforce wonen als bijdrage in het nieuwbouwplan Stellenbosch voor Wonen Breburg. De werkzaamheden beginnen pas in 2026. Dit leidt tot een lagere onttrekking uit de reserve Fonds Stedelijke Ontwikkeling.

Tweede geldstroom      
De gemeente Tilburg ontvangt jaarlijks vergoedingen van corporaties bij de verkoop van voormalige erfpacht huurwoningen. Deze inkomsten, de tweede geldstroom, worden bepaald door het verschil tussen de actuele grondwaarde van een koopwoning en een sociale huurwoning. In 2025 zijn er meer vergoedingen ontvangen dan verwacht, wat leidt tot een hogere storting in de reserve Fonds Stedelijke Ontwikkeling.

Aanpak verloederde panden
Het budget voor strategische verwervingen tot aankoop van verloederde panden is € 750.000. In 2025 zijn geen strategische verwevingen gedaan. Op 1 juli 2025 is de leegstandsverordening in werking getreden. Hiermee zetten we een extra instrument in om leegstand in de stad tegen te gaan. In 2026 verwachten we strategische verwervingen te doen en zal eveneens het budget van € 176.000 voor coördinatie ingezet worden. Dit leidt tot een lagere onttrekking uit de reserve Fonds Stedelijke Ontwikkeling.

Aanschaf onroerend goed Kenniskwartier a.g.v. voorkeursrecht
Bij het raadsvoorstel Wet voorkeursrecht gemeenten Kenniskwartier d.d. 3-10-2022 is er € 6 miljoen beschikbaar gesteld ten behoeve van verwervingen binnen het gebied kenniskwartier, waarvan € 1 miljoen in 2025. In 2025 is voor € 101.000 gebruik gemaakt van dit recht en het restantbudget en bijbehorende dekking uit de reserve Fonds Stedelijke Ontwikkeling kunnen derhalve doorschuiven naar 2026 en verder.

Overige activiteiten met dekking reserve Fonds Stedelijke Ontwikkeling   
Deze activiteiten zijn in het bestedingsplan opgenomen maar zijn door allerlei redenen niet in uitvoer gegaan of niet volledig besteed. Deze redenen zijn bijvoorbeeld dat projecten langer doorlopen, interne capaciteit is niet aanwezig of het zijn stelposten die niet aangesproken hoeven te worden.
-   splitsingsbeleid wonen                   100
-   goed verhuurderschap                   100
-   knelpunt wonen, betaalbaar wonen en blijversleningen      177
-   datagestuurd wijkgericht werken               171
-   diverse projecten                    49
Dit leidt tot een lagere onttrekking uit de reserve Fonds Stedelijke Ontwikkeling. Het bedrag voor datagestuurd wijkgericht werken en diverse projecten valt vrij binnen de reserve.

Flexwonen
De gemeente heeft rijkssubsidies ontvangen voor de realisatie van flexwoningen door de gemeente in samenwerking met de woningcorporaties. Een deel van deze subsidies komt ten goede aan de woningcorporaties ter dekking van een deel van hun kosten. In 2025 is een voorschot hierop uitbetaald aan de woningcorporaties, die niet in de begroting was opgenomen.

Overige afwijkingen

• Het nadeel van € 468.000 op BOPA's (Buitenplanse Omgevingsplanactiviteit)en omgevingsplannen wordt veroorzaakt doordat de personele inzet is begroot op het veld Aantrekkelijke leefomgeving.

• Het woningbouwproject Stappegoor Willemsbuiten/Zuiderpark is volledig afgerond. Vanuit de reserve Incidentele Opgave was een bedrag beschikbaar van € 3,5 miljoen, maar die is niet volledig ingezet. Dit betekent een voordelig resultaat van € 365.000.

• Voor enkele gebiedsontwikkelingen zijn meer kosten gemaakt dan geraamd. De kosten van deze dienstverlening brengen wij vervolgens weer in rekening bij de initiatiefnemers / ontwikkelaars.

• De kosten voor revitalisering van bedrijventerreinen vallen lager uit doordat een gesubsidieerde bedrijfsverplaatsing deels is doorgeschoven naar 2026 en overige kosten worden gedekt door een nog te ontvangen CEF‑subsidie voor havenonderzoeken. Hierdoor is een lagere onttrekking uit de reserve Revitalisering Bedrijventerreinen nodig.

• Er zijn voorbereidings- en onderzoeksbudgetten beschikbaar gesteld voor infrastructurele en mobiliteitsprojecten (gedekt vanuit het Fonds Stedelijke Ontwikkeling), waaronder onderzoek naar Ringbaan Zuid, twee NS‑stations, ‘30 km is de norm’, toegankelijke bushaltes en snelfietsroutes. De voorbereidingen zijn gestart en lopen door in 2026 en de jaren daarna.

• Het budget voor de verkeerspilots is niet volledig aangewend. De pilot Afrikaanderbuurt is eind 2025 van start gegaan en wordt uitgevoerd in 2026. Een deel van de niet aangewende middelen uit de reserve Fonds Stedelijke Ontwikkeling blijft beschikbaar voor de verkeerspilot die in Noord loopt.

• Uitvoering van het project Wayfinding binnenstad (voetgangersbewegwijzering) heeft vertraging op gelopen en wordt uitgevoerd in 2026. De middelen voor de loopagenda (dekking reserve Incidentele Opgaven) worden daar deels voor aangewend.

• Wij voeren activiteiten uit in het kader van verkeersveiligheid waarvoor wij subsidie ontvangen van de Provincie. Een deel van deze kosten wordt afgewikkeld in 2026.

• Er is een positief resultaat behaald op anterieure overeenkomsten stedelijke ontwikkeling.

• De lagere toegerekende rente wordt toegelicht op veld 4.80 Financiering en algemene dekkingsmiddelen.

• De overschrijding van de programmakosten Kenniskwartier komt volledig door de vertraagde opening van de grondexploitatie Westermarkt, waardoor externe onderzoeken en ambtelijke inzet langer op het programma drukten. Daarnaast is er een voordeel bij de baten dankzij een provinciale subsidie voor de planologische voorbereiding van de Reitse Campus.

• Voor het Schone Luchtakkoord is in 2021 een subsidie ontvangen voor de voorbereiding van de nul‑emissiezone en uitvoering van de Impulsagenda Duurzame Mobiliteit. Beide zijn (grotendeels) gerealiseerd, soms in aangepaste vorm of met andere subsidies. Hierdoor is financieel sprake van onderuitnutting van het budget.

• Het in de begroting 2023 beschikbaar gestelde (restant) budget van € 89.000 voor het maken van een ontwerp en bijbehorend participatietraject voor de herinrichting van het Pieter Vreedeplein valt vrij omdat de herinrichting vanuit het programma 013-Parken verder wordt opgepakt.

• Voor de bouw van woontoren Victoria is een klein stuk grond verkocht aan de ontwikkelaar. De opbrengst wordt gebruikt voor het aanpassen van de bouwroute, het verwijderen van obstakels en het treffen van veiligheidsmaatregelen voor voetgangers op het plein.

• De technische overhevelingen betreffen of externe opdrachten, waarvan de uitvoering op 31 december nog niet is gestart maar die niet meer ongedaan kunnen worden zonder financiële gevolgen, of interne exploitatiebijdragen aan meerjarige projecten. Voor 2025 gaat het vooral om het project haven Loven. Deze bedragen worden in de overhevelingsreserve gestort, zodat ze in het volgende jaar nog beschikbaar zijn om opdrachten/projecten af te ronden.

• Diversen